NISAの仕組みとは？投資初心者にもわかりやすく解説！

こんにちは、ハムスター社長です🐹

昨今のコロナ渦で株式投資ブームに火が付きましたね。

徐々にこのブームのほとぼりは冷めていってるようですが、まだまだ熱い株式投資ブーム。

そんな株式投資商品の１つである「NISA」。

なんて考えるてる人も多いはずです。

今回は、そんなNISAの基礎知識について紹介したいと思います。

この記事が参考になる人

はい、目次！！

NISAの基本

NISAの基本知識から一緒に学んでいきましょう！

NISAとは？

NISAとは、2014年1月から導入された少額投資非課税制度をいい、証券会社で一般口座、特定口座、NISA口座で分けられます。

「ニーサ」と読みます。

証券会社の一種の口座枠と思ってください。

NISA制度によって開設される口座は、下記３種類があります。

また、2024年から新制度のNISAが始まるので、これも紹介していきます。

一般NISA（現行）

一般NISAの概要は以下です。

非課税投資可能額	120万円/年
対象商品	・上場株式 ・株式投資信託 ・ETF（上場投資信託） ・REIT（不動産投資信託） など
非課税の期間	5年間
利用できる人	日本国内に住んでいる20歳以上の人

一般NISAの対象外商品は、下記です。

2024年から新制度のNISAに代わるので、2024年以降は、一般NISA（現行）の非課税枠は利用することができません。

金融機関の変更（例えば、楽天証券のNISA口座からSBI証券のNISA口座への変更など）は、所定の手続きを行えば、１年間ごとに変更可能です。

つみたてNISA（現行）

つみたてNISAは、一般NISAに比べて長期的に積み立て投資を行うものです。

非課税投資可能額	40万円/年
対象商品	・長期の積立 ・分散投資に適した一定の投資信託 （信託期間20年以上、非毎月分配型ファンドなど）
非課税の期間	20年間
利用できる人	日本国内に住んでいる20歳以上の人

一般NISAとつみたてNISAの併用はできません。

2024年から新制度のNISAに代わるので、2024年以降は、つみたてNISA（現行）の非課税枠は利用することができません。

金融機関の変更（例えば、楽天証券のNISA口座からSBI証券のNISA口座への変更など）は、所定の手続きを行えば、１年間ごとに変更可能です。

ジュニアNISA

ジュニアNISAは、未成年者を対象としたNISAです。

非課税投資可能額	80万円/年
対象商品	・上場株式 ・株式投資信託 ・ETF（上場投資信託） ・REIT（不動産投資信託） など
非課税の期間	5年間
利用できる人	日本国内に住んでいる20歳未満の子ども

ジュニアNISAという名前なので、

と思うかもしれませんが、そういうことではなく、子どもの代わりに親が運用します。

ただ、ジュニアNISAの口座名は、子どもの名義でなければいけません。

2024年から新制度のNISAに代わるので、2024年以降は、ジュニアNISA（現行）の非課税枠は利用することができません。

また、金融機関の変更（例えば、楽天証券のNISA口座からSBI証券のNISA口座への変更など）は、不可能です。

金融機関を変更したい場合は、既存の口座を廃止してから口座を新設しなければいけません。

一般NISA（新制度）

新制度の一般NISAは、現行の一般NISAと比べて、大幅に改善がありました。

非課税投資可能額	240万円/年（現行NISAから大幅に増額!)
対象商品	・上場株式 ・株式投資信託 ・ETF（上場投資信託） ・REIT（不動産投資信託） など
非課税の期間	無期限（現行NISAから大幅に期間延長!)
利用できる人	日本国内に住んでいる18歳以上の人 （現行NISAから利用できる年齢枠増加！)

つみたてNISA（新制度）

新制度のつみたてNISAも、現行のつみたてNISAと比べて、大幅に改善がありました。

非課税投資可能額	120万円/年（現行NISAから大幅に増額!)
対象商品	・長期の積立 ・分散投資に適した一定の投資信託 （信託期間20年以上、非毎月分配型ファンドなど）
非課税の期間	無期限（現行NISAから大幅に期間延長!)
利用できる人	日本国内に住んでいる18歳以上の人 （現行NISAから利用できる年齢枠増加！)

NISAで注意すること

NISAで注意することをまとめました。

現行NISAから新制度NISAへそのまま移管できない

現行NISAから新制度NISAへ、金融商品を移管することはできません。

現行NISAと新制度NISAは、まったく別の口座になります。

現行NISAで運用していた金融商品を新制度NISAで運用したい場合は、現行NISA+新制度NISAの口座で投資信託の商品を保有していくことになるでしょう。

また、現行NISAの保有期限（一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間）が終了したら、勝手に課税口座（普通口座、特定口座）に移管され、課税されます。

なので、保有期限が終わるまでに現行NISAで保有している金融商品の売却をお勧めします。

NISAで含み損が出た場合、損益通算ができない

NISA口座で含み損、特定口座（普通口座）で利益が出てる場合、NISA口座の損益通算はできません。

損益通算とは、損失と利益を相殺することを言います。

株式投資で損益通算できるのは、上場株式等の譲渡所得と上場株式等の配当所得です。

これに関して知りたい方は、下記を参考に！

新制度NISAの非課税保有限度額1800万円は、買付値ベース

新制度NISAの非課税保有限度額1800万円は、買付値ベースです。

例えば、新制度のNISAで100万円のＡ社の投資信託を購入したとします。

その場合、その年の新制度NISAの非課税投資可能額は　1800万円　-　100万円　＝　1700万円　です。

仮に、年内に購入したＡ社の投資信託100万円分の株価が上がって200万円になったとします。

この場合、その年の新制度NISAの非課税投資可能額は、1700万円のままです。

新制度NISAの非課税保有限度枠は、再利用可能

新制度NISAの非課税保有限度枠は、再利用可能です。

例えば、新制度のNISAで100万円のＡ社の投資信託を購入したとします。

そして、そのＡ社の投資信託100万円分の株価が上がって200万円になり、年内中に全部売却したとします。

この場合、その年の新制度NISAの非課税投資可能額は1700万円ではなく、1800万円に戻ります。

新制度NISAのつみたて枠と一般枠は、別の金融機関で運用できない

新制度NISAでつみたてNISAと一般NISAを併用して運用する場合、別々の金融機関で運用できません。

金融機関の変更（例えば、楽天証券のNISA口座からSBI証券のNISA口座への変更など）は、所定の手続きを行えば、１年間ごとに変更可能です。

NISAに関してよく疑問に思うこと

NISAに関してよく疑問に思うことをまとめました。

運用するなら、NISAとiDeCoどっちがいい？

結論、iDeCoとNISAどっちかしか運用したくないのであれば、
NISAを優先的に運用していくべきです。

まず、iDeCoをさらっとおさらいしましょう。

個人型確定拠出年金＝iDeco　と言われます。

引用：iDeCoの概要 ｜厚生労働省 (mhlw.go.jp)

厚生労働省が「イデコちゃん」というキャラクターまで作って
日本国民にiDeCoの加入を積極的に勧めています。

次に、NISAとiDeCoのメリット・デメリットをまとめてみました。

	NISA	iDeCo
メリット	・運用益が非課税 ・資金がいつでも引き出せる	・運用益が非課税 ・積立時の掛金が全額所得控除
デメリット	・含み損が出ても損益通算できない	・資金が60歳まで引き出せない ・含み損が出ても損益通算できない

NISAのデメリットより、iDeCoのデメリットの方が多いですね。

さらに、年間の投資可能額だけで比べると

	つみたてNISA	一般 NISA	新制度 NISA	iDeCo
年間投資可能額	40万円	120万円	1800万円	14万4000円〜81万6000円 (職業、加入している年金制度に より異なる)

新制度NISAとiDeCoを比べると、明らかにNISAの年間投資額が段違いで大きいことがわかりますね。

よって、iDeCoとNISAどっちかしか運用したくないのであれば、NISAを優先的に運用していくことをおすすめします。

iDeCoに関して知りたい方は、下記を参考に！

2023年から始めるなら、つみたてNISAと一般NISAどっちがいい？

結論、2023年度からNISAを始めるのであれば、

• 資産運用に自信がある人　→　一般NISA
• 資産運用に自信がない人　→　つみたてNISA

をおすすめします。

上記のおさらいですが、年間投資可能額は下記です。

	つみたてNISA（現行）	一般NISA（現行）
年間投資可能額	40万円	120万円
非課税保有期間	20年間	５年間

年間投資可能額が大きいのは、一般NISAですが、非課税保有期間が長いのは、つみたてNISAです。

資産運用で利益を出しやすいのは、長期投資です。

なので、非課税保有期間が長いつみたてNISAの方が初心者でも利益を出しやすいのです。

できるだけ失敗したくない！資産運用初心者！の方は、つみたてNISAをおすすめします。

まとめ

いかがでしたでしょうか？

この記事を下記へまとめます。

この記事のまとめ

この記事が参考になれば嬉しいです(/・ω・)/

以上、ハムスター社長でした🐹

ブログ村のランキング参加しております♪　もし良ければ、ポチッと押してください！